Calculadora de Cosecha de Pérdidas Fiscales
Identifica pérdidas fiscales cosechables en cripto para compensar ganancias de capital.
Verificación de venta ficticia (opcional)
Calcular cosecha de pérdidas fiscales
Agrega tus posiciones cripto para ver qué pérdidas puedes cosechar para reducir tu factura fiscal.
Cómo usar Calculadora de Cosecha de Pérdidas Fiscales
La Calculadora de Cosecha de Pérdidas Fiscales cuantifica cuánto puedes ahorrar en impuestos vendiendo posiciones cripto en pérdida para compensar ganancias realizadas. Introduce tus ganancias de capital totales, pérdidas no realizadas en tu cartera y tu tramo impositivo — la herramienta calcula la ganancia neta gravable, el impuesto estimado ahorrado y el exceso de pérdida trasladable a años futuros.
En EE.UU., puedes deducir pérdidas cripto contra ganancias de capital dólar por dólar, más hasta $3.000 contra ingresos ordinarios anualmente. La calculadora modela ambos escenarios: compensar ganancias a corto plazo (gravadas hasta el 37%) y a largo plazo (15–20%). A diferencia de las acciones, las cripto no están sujetas a la regla de "wash-sale" en la mayoría de jurisdicciones.
Guía de entradas y supuestos
Introduce tus ganancias de capital realizadas del año fiscal (corto y largo plazo). Luego lista tus pérdidas no realizadas — posiciones en negativo que podrías vender. Tu tramo impositivo marginal determina el ahorro real en dólares.
Los campos opcionales incluyen tasa impositiva estatal, pérdidas arrastradas de años anteriores y el límite de deducción de $3.000 contra ingresos ordinarios. La salida muestra el impuesto total ahorrado, reducción de tasa efectiva y un calendario de arrastre año a año.
Cómo interpretar correctamente los resultados
La cifra principal es el Ahorro Fiscal Estimado — los dólares que conservas, no el tamaño de tu pérdida. Léela junto a las Pérdidas Cosechables Totales: el ahorro equivale a la parte deducible multiplicada por tu tramo impositivo. Una moneda solo alimenta esa cifra si su Valor Actual está por debajo de su Costo Base y ningún wash sale la marca. El Desglose por Posición muestra la ganancia o pérdida no realizada de cada moneda, así que revisa qué líneas rojas se convirtieron en una fila de Pérdida Cosechable.
Las Ganancias No Realizadas Totales importan tanto como las pérdidas aquí. Las pérdidas cosechadas primero compensan esas ganancias dólar por dólar, y solo hasta $3.000 de cualquier pérdida neta se traslada contra el ingreso ordinario en un año. Así que el ahorro mostrado puede venir de anular una ganancia o de esa deducción limitada. Verifica el lado de las ganancias con la <a href="/es/calculadora-beneficio-cripto/">calculadora de ganancias</a> para saber qué estás compensando antes de vender.
Escenarios prácticos y flujo de planificación
Una cartera en mercado bajista es el caso central: estás muy en rojo en BTC, ETH y SOL, y quieres saber cuánto de esa pérdida en papel se convierte en ahorro en efectivo. Carga hasta cinco posiciones con precio de compra, precio actual y cantidad, fija tu Tramo Impositivo y Estado Civil, y el Ahorro Fiscal Estimado te dice el beneficio realista de vender ahora frente a mantener.
El escenario mixto es más común: un gran ganador con plusvalía y un par de perdedores bajo el agua. Aquí cosechar consiste en compensar esa ganancia gravable más que perseguir la deducción de $3.000. Ingresa cada lote, observa cómo las Pérdidas Cosechables Totales absorben las Ganancias No Realizadas Totales, y planifica las recompras con la <a href="/es/calculadora-dca/">calculadora DCA</a> para reentrar sin activar la ventana de wash sale.
Checklist de riesgo y ejecución
- Antes de vender: 1) Ingresa el costo base real por lote, comisiones incluidas, no el número redondo que recuerdas. 2) Obtén un precio actual en vivo de cada moneda. 3) Fija el Tramo Impositivo y el Estado Civil correctos, ya que el ahorro escala directamente con el tramo. 4) Abre los campos opcionales de fecha de Venta y de Recompra en cualquier posición que pienses recomprar para que la herramienta detecte un wash sale.
- Tras calcular: confirma qué posiciones produjeron realmente una fila de Pérdida Cosechable — una moneda en ganancia no aporta nada. Si aparece el aviso de wash sale activado, esa pérdida queda no permitida y excluida del total, así que aleja la recompra más allá de 30 días. Ten en cuenta que las pérdidas netas sobre las ganancias se limitan a $3.000 al año contra el ingreso ordinario; el resto se arrastra, algo que esta vista de un solo año no modela.
Errores comunes a evitar
- El mayor error es cosechar una posición que piensas recomprar de inmediato. Vender por la pérdida y volver a comprar dentro de 30 días activa el chequeo de wash sale, la pérdida queda no permitida y se suma al nuevo costo base, y tu Ahorro Fiscal Estimado en ese lote cae a cero. La calculadora lo marca solo si rellenas tanto la fecha de Venta como la de Recompra, así que usa esos campos cuando planees una recompra.
- El segundo error es exagerar la deducción. Muchos asumen que todas las pérdidas reducen el ingreso ordinario, pero las pérdidas primero anulan ganancias y solo hasta $3.000 del resto es deducible por año. Ingresar un costo base adivinado es igual de costoso — si tu precio de compra es erróneo, la pérdida no realizada y cada cifra derivada, incluido el ahorro fiscal, están mal en el mismo margen.
Rangos de referencia y expectativas
Los tramos federales realistas de EE.UU. son 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%, que son los preajustes aquí, así que una pérdida cosechable de $10.000 ahorra unos $2.400 en el tramo del 24% una vez compensa ganancias. El límite anual de deducción contra el ingreso ordinario está fijo en $3.000 tanto si declaras Soltero como Casado, así que las pérdidas netas más allá de tus ganancias más $3.000 no producen ahorro extra este año — se arrastran.
En un año bajista típico, una cartera cripto diversificada puede tener 20–50% de posiciones suficientemente bajo el agua para cosechar. Las ventanas de wash sale son 30 días antes y después de la venta en jurisdicciones que aplican la regla. Recuerda que el cripto en EE.UU. se clasifica actualmente como propiedad, no como valor, así que la regla estricta puede no aplicar — confírmalo con la <a href="/es/calculadora-impuestos-cripto/">calculadora de impuestos cripto</a> y un profesional para tu región.
Plantillas de ejecución reutilizables
Flujo: 1) Lista cada lote que podrías vender, uno por posición, con precio de compra, precio actual y cantidad precisos. 2) Fija Tramo Impositivo y Estado Civil. 3) Lee las Pérdidas Cosechables Totales y cuánto compensa las Ganancias No Realizadas Totales. 4) Para cualquier moneda en la que quieras mantener exposición, ingresa fecha de Venta y de Recompra para probar el chequeo de wash sale. 5) Vende solo los lotes cuya Pérdida Cosechable sobreviva ese chequeo.
Secuencia la cosecha para que las pérdidas mayores caigan en años con mayores ganancias que compensar. Captura la pérdida ahora, luego restablece la posición tras 30 días, o rota a un activo similar pero no idéntico para seguir invertido. Dimensiona ese reingreso con la <a href="/es/calculadora-tamano-posicion/">calculadora de tamaño de posición</a> para reconstruir la exposición de forma deliberada en lugar de volcar todo el producto de golpe.
Higiene de datos y mantenimiento del modelo
El costo base es el dato que se deteriora más rápido. Actualiza el precio de compra de cada posición desde tus llenados y comisiones reales, no de memoria, y refresca el precio actual justo antes de actuar — una cotización obsoleta puede convertir una Pérdida Cosechable en una pequeña ganancia y borrar toda la lógica. Mantén una fila por lote fiscal en vez de mezclar promedios, porque la venta parcial cambia qué pérdidas puedes realizar.
Vuelve a ejecutar la herramienta cuando cambien los tramos, el estado civil o el límite de $3.000, y a fin de año antes de la fecha límite de venta en diciembre. Registra el monto cosechado, las ganancias que compensó y la fecha de recompra planeada de cada lote para que el año siguiente verifiques que la ventana de wash sale se cerró. Trata la vista como de un solo año; las pérdidas arrastradas deben seguirse aparte entre ejercicios fiscales.
Validación final antes de desplegar capital
Verifica la matemática a mano: para cada posición roja, la Pérdida Cosechable debe igualar el costo base menos el valor actual, donde el costo base es precio de compra por cantidad. Las Pérdidas Cosechables Totales son la suma de esas posiciones que no están marcadas por wash sale. Si una moneda muestra pérdida en el desglose pero ninguna fila de Pérdida Cosechable, un wash sale la rechazó — confirma que la diferencia de fechas es de 30 días o menos.
Verifica la cifra de ahorro: equivale a la deducción efectiva por tu tramo. La deducción efectiva es la compensación de ganancias más el menor entre las pérdidas netas o $3.000. Así, en el tramo del 24%, $5.000 de pérdida cosechable contra $2.000 de ganancias deduce $2.000 más el límite de $3.000, ahorrando unos $1.200. Contrasta tu obligación total con la <a href="/es/calculadora-impuestos-cripto/">calculadora de impuestos</a> antes de dar la cifra por final.
Fuentes autorizadas
Preguntas frecuentes
¿Aplica la regla wash-sale a las criptos en EE.UU.?
No: a 2026 el IRS aún clasifica las criptos como propiedad, no valores, así que las reglas wash-sale (IRC §1091) no aplican. Puedes vender BTC con pérdida y recomprar 1 minuto después, asegurando una deducción fiscal. El Congreso ha propuesto extender wash-sale a cripto desde 2021 pero ninguna ley se ha aprobado.
¿Cuánto puedo deducir de pérdidas cripto al año?
Puedes compensar ganancias de capital ilimitadas con pérdidas cripto, más $3,000 de ingreso ordinario al año ($1,500 si casado declarando por separado). Las pérdidas en exceso se trasladan indefinidamente: una pérdida de $50,000 sin ganancias ahorra ~$15k en 17 años solo por compensación de ingresos.
¿Cuál es la mejor fecha para cosechar pérdidas cripto?
La mayoría de declarantes en EE.UU. cosechan en noviembre-diciembre para capturar pérdidas YTD contra ganancias. La fecha límite del año fiscal 2025 es el 31 de dic de 2025 (operaciones liquidadas). Cosecha antes si las pérdidas son profundas: esperar arriesga una recuperación que borra la pérdida.
¿Puedo cosechar pérdidas en Reino Unido o la UE?
Reino Unido: sí, las pérdidas compensan ganancias del mismo año y se trasladan; la asignación de CGT de £3,000 para 2025/26 aplica primero. Alemania: la regla de tenencia de 1 año significa que las pérdidas solo cuentan si se vende dentro de 12 meses. Francia: impuesto plano del 30% (PFU) compensa ganancias dentro del mismo año únicamente.
¿Cómo manejan Koinly o CoinTracker la cosecha?
Ambos auto-marcan pérdidas no realizadas y sugieren lotes a vender usando HIFO (highest-in-first-out). La vista de cosecha 2025 de Koinly muestra ahorros fiscales estimados por lote; CoinTracker se integra con TurboTax para exportar 8949 directo. El plan gratis cubre 100-200 transacciones.
¿Es legal recomprar inmediatamente después de cosechar pérdida?
En EE.UU., sí para cripto hasta que el Congreso actúe, aunque la guía 2024 del IRS insinuó escrutinio. En Reino Unido, la regla de "bed and breakfasting" de 30 días no permite la pérdida si recompras en 30 días. Siempre recompra un activo distinto (BTC→WBTC no es seguro en RU) o espera 31 días.
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